DIC lập kỷ lục lỗ hơn 121,2 tỷ đồng, thấp nhất trong 15 năm qua
Tổng công ty CP Đầu tư Phát triển Xây dựng (DIC Corp – mã DIG) mới công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý I năm 2024. Chỉ trong 3 tháng đầu năm, DIC Corp trở nên “lao đao” trong cảnh hàng bán bị trả lại khiến doanh thu giảm sốc.
Những “con số biết nói” trong BCTC đã cho thấy bức tranh tài chính không mấy tươi sáng của doanh nghiệp này. Trong quý I/2024, DIC Corp ghi nhận doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ đạt 0,49 tỷ đồng, giảm 99,8% so với cùng kỳ năm 2023(196,7 tỷ đồng). Lợi nhuận sau thuế lỗ kỷ lục gần 121,23 tỷ đồng, trong khi đó cùng kỳ năm 2023 lãi 76,57 tỷ đồng, tương đương giảm 258,32%.
Đáng chú ý, quý đầu năm 2024, DIC Corp kinh doanh dưới giá vốn dẫn tới lợi nhuận gộp âm 50,81 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 42,36 tỷ đồng, tức giảm 93,17 tỷ đồng. Doanh thu hoạt động tài chính giảm 92,9% so với cùng kỳ, ghi nhận mức sụt giảm mạnh từ 170,15 tỷ đồng vào quý I/2023 xuống còn 12,01 tỷ vào quý I/2024.
Chi phí tài chính chỉ đạt mức 12,43 tỷ đồng, trong khi đó, cùng kỳ năm ngoái đạt 67,46 tỷ đồng. Chi phí bán hàng tăng 3,76 tỷ đồng so với quý I/2023, đạt mức 13,78 tỷ đồng. Điều này cũng dẫn đến lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ghi nhận con số âm 117,43 tỷ đồng, tương đương giảm 209,8% so với quý I/2023.
DIC Corp thuyết minh, trong quý đầu năm doanh thu 186,44 tỷ đồng nhưng hàng bán trả lại và giảm giá hàng bán lên tới 185,95 tỷ đồng, vì vậy doanh thu thuần chỉ còn 0,49 tỷ đồng.
Kết thúc quý I năm 2024, lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của DIC Corp ghi nhận mức lỗ lớn âm 121,23 tỷ đồng.
Như vậy, với việc kinh doanh dưới giá vốn, cộng thêm hụt doanh thu tài chính và chi phí bán hàng & quản lý doanh nghiệp tăng cao, DIC Corp đã ghi nhận lỗ kỷ lục trong quý đầu năm 2024 kể từ khi niêm yết tháng 8/2009 tới nay.
Đặc biệt, trong báo cáo cũng chỉ rõ lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp ghi nhận mức âm 504,05 tỷ đồng. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư cũng ghi nhận mức âm 982,05 tỷ đồng, trong đó, tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác chiếm âm 937,52 tỷ đồng. So với năm 2023, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư đã giảm hơn 185,9%.
Trước tình hình trên, DIC Corp đã đưa ra văn bản giải trình các biến động doanh thu thuần, lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp trên BCTC quý I/2024. Ngoài các nguyên nhân biến động chủ yếu từ hoạt động kinh doanh bất động sản như chuyển nhượng căn hộ dự án CSJ, chuyển nhượng nhà xây thô dự án Đại Phước, chuyển nhượng nhà xây thô dự án Hậu Giang, phía DIC Corp cho biết, doanh thu bán thành phẩm (sản xuất vật liệu) giảm 14,69 tỷ đồng tương ứng giảm 42,48%, doanh thu hoạt động xây lắp tại các công ty con giảm 29,41 tỷ đồng tương ứng giảm 63,86%, doanh thu cung cấp dịch vụ giảm 6,83 tỷ đồng, tương ứng giảm 15,58%. Các biến động trên đã làm doanh thu thuần quý I/2024 giảm 196,30 tỷ đồng tương ứng giảm 99,75% và lợi nhuận sau thuế giảm 197,81 tỷ đồng, tương ứng 258,32% so với cùng kỳ năm trước.
Cho công ty liên kết vay hơn 359 tỷ
Tính đến hết ngày 31/3/2024, tổng cộng nguồn vốn của DIC Corp là 17.765,625 tỷ đồng. Con số này đã tăng khoảng 6% so với thời điểm đầu năm là 16.827,606 tỷ đồng. Trong đó, tài sản ngắn hạn là 14.847,6 tỷ đồng, chiếm 83,57% so với tổng tài sản, tài sản dài hạn là 2.918 tỷ đồng.
Giá trị hàng tồn kho tăng 233,22 tỷ đồng so với đầu năm lên mức 6.784,48 tỷ đồng. Cụ thể, tồn kho lớn nằm ở các dự án: Khu đô thị mới Nam Vĩnh Yên (hơn 2.015 tỷ), Khu đô thị du lịch sinh thái Đại Phước (hơn 1.404 tỷ), Khu dân cư P4 Hậu Giang (hơn 900 tỷ), Khu du lịch Long Tân, Nhơn Trạch (hơn 600 tỷ), khu phức hợp Cap Saint Jacques (hơn 358 tỷ),…
Giá trị hàng tồn kho tăng 233,22 tỷ đồng so với đầu năm lên mức 6.784,48 tỷ đồng.
Thuyết minh BCTC cho biết thêm, DIC Corp cho CTCP Đầu tư Phát triển Phương Nam (DIC Phương Nam) vay 359 tỷ đồng. Đây là công ty liên kết do DIC Corp sở hữu 43,35% vốn, kinh doanh khách sạn, du lịch; vận chuyển hành khách du lịch đường bộ; kinh doanh dịch vụ du lịch lữ hành trong và ngoài nước,... Kết quả kinh doanh DIC Phương Nam lần lượt lỗ sau thuế 90 tỷ và 124 tỷ trong 2022 - 2023.
Năm 2024, DIC Corp đặt kế hoạch doanh thu hợp nhất là 2.300 tỷ đồng, tăng 72,1% so với cùng kỳ; lợi nhuận trước thuế dự kiến 1.010 tỷ đồng, tăng 508,9% so với thực hiện trong năm 2023 và lợi nhuận sau thuế hợp nhất dự kiến đạt 760 tỷ đồng. Tổng vốn đầu tư phát triển của công ty mẹ dự kiến là 7.211,8 tỷ đồng, tăng 541,5% so với cùng kỳ, trong đó đầu tư dự án hơn 6.400 tỷ đồng, còn lại là vốn góp vào các đơn vị. Tỷ lệ chia cổ tức dự kiến 8 - 15%.
Năm 2024, DIC Corp đặt kế hoạch doanh thu hợp nhất là 2.300 tỷ đồng, tăng 72,1% so với cùng kỳ
Nhìn vào kết quả kết thúc quý I năm 2024 với việc ghi nhận lỗ trước thuế 120,85 tỷ đồng, DIC Corp còn cách rất xa kế hoạch lãi 1.010 tỷ đồng đã đặt ra trong năm 2024.
Dự kiến triển khai nhiều kế hoạch đẩy mạnh huy động vốn
Thứ nhất, DIC Corp dự kiến sẽ vay thêm 220 tỷ đồng từ ngân hàng. Trong đó, 160 tỷ đồng nợ vay để triển khai dự án Khu phức hợp Cap Saint Jacques - giai đoạn 2 & 3 tại Vũng Tàu; và 60 tỷ đồng để đầu tư khách sạn và hội nghị DIC Star Vị Thanh tại Khu dân cư thương mại Vị Thanh tại Hậu Giang.
Thứ hai, DIC Corp lên kế hoạch chào bán cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu tỷ lệ 32,794%, tương ứng phát hành thêm 200 triệu cổ phiếu với giá 15.000 đồng/cổ phiếu, huy động 3.000 tỷ đồng và dự kiến triển khai trong năm 2024.
Số tiền huy động, DIC Corp sẽ sử dụng 1.135 tỷ đồng bổ sung vốn đầu tư dự án Khu phức hợp Cap Saint Jacques giai đoạn 2&3 tại 169 Thuỳ Vân, phường 8, TP. Vũng Tàu; 965 tỷ đồng bổ sung vốn đầu tư dự án Khu dân cư thương mại Vị Thanh tại phường 4, TP. Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang; và còn lại 900 tỷ đồng để thanh toán một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ gốc, lãi trái phiếu đã phát hành năm 2021.
Thứ ba, chào bán tối đa 150 triệu cổ phiếu riêng lẻ cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, giá chào bán không thấp hơn 20.000 đồng/cổ phiếu (thấp hơn 37,9% so với giá đóng cửa ngày 29/3 là 32.200 đồng/cổ phiếu), cổ phiếu riêng lẻ sẽ bị hạn chế chuyển nhượng trong 1 năm và dự kiến triển khai trong năm 2024 đến năm 2025.
Nếu phát hành thành công đợt phát hành riêng lẻ, DIC Corp sẽ huy động 3.000 tỷ đồng, Công ty dự kiến dùng 2.000 tỷ đồng để bổ sung vốn cho dự án Khu đô thị mới Nam Vĩnh Yên tại TP. Vĩnh Yên, tỉnh Vĩnh Phúc; và 1.000 tỷ đồng bổ sung vốn đầu tư dự án Khu nhà ở Lam Hạ Centre Point tại phường Lam Hạ, TP. Phủ Lý, tỉnh Hà Nam.
Thứ tư, DIC Corp dự kiến phát hành thêm 30 triệu cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động (ESOP), tương ứng tỷ lệ là 4,919% tổng số cổ phiếu đang lưu hành, triển khai trong năm 2024 và cổ phiếu ESOP bị hạn chế chuyển nhượng 1 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành. Giá phát hành dự kiến là 15.000 đồng/cổ phiếu, thấp hơn 53,4% so với giá đóng cửa ngày 29/3/2024 là 32.200 đồng/cổ phiếu.
Thứ năm, DIC Corp dự kiến trả cổ tức năm 2023 bằng cổ phiếu với tỷ lệ 2,5% và thưởng cổ phiếu với tỷ lệ 2,5%, tổng là 5%, nguồn vốn phát hành từ nguồn vốn chủ sở hữu và dự kiến thực hiện trong năm 2024. Như vậy, ước tính DIC Corp sẽ phát hành thêm 30,5 triệu cổ phiếu để trả cổ tức năm 2023 và thưởng cổ phiếu.
Thứ tự phát hành sẽ là phát hành cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu; trả cổ tức năm 2023 và thưởng cổ phiếu; phát hành cổ phiếu ESOP; và cuối cùng là chào bán cổ phiếu riêng lẻ. Nếu hoàn tất 4 đợt phát hành (tổng cộng hơn 410 triệu cổ phiếu), ước tính vốn điều lệ của DIC Corp sẽ tăng từ gần 6.100 tỷ đồng, lên hơn 10.200 tỷ đồng.
Có kế hoạch tham gia vào mảng khu công nghiệp
Năm nay DIG tập trung nguồn lực cho công tác bồi thường giải phóng mặt bằng diện tích còn lại; đầu tư hoàn thiện hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội các dự án: Khu đô thị mới Nam Vĩnh Yên, Khu dân cư thương mại Vị Thanh, Khu nhà ở Lam Hạ Center Point, Khu Trung tâm Chí Linh để đủ điều kiện bán hàng và tạo nguồn thu trong năm 2024. Đồng thời, công ty tiến hành nghiên cứu hình thức đầu tư phát triển lĩnh vực giáo dục, y tế, nhà ở xã hội trên quỹ đất các dự án đang phát triển.
Bên cạnh đó, DIG nghiên cứu phát triển lĩnh vực mới như: Năng lượng (điện gió, điện rác), dược phẩm, logistic (đường biển, hàng không) và định hướng phát triển khu công nghiệp sinh thái đạt chuẩn ESG.
Công ty sẽ tham gia góp vốn thông qua mua cổ phần phát hành tăng vốn điều lệ hoặc mua cổ phần để tăng tỷ lệ sở hữu tại DIC số 2, DICons, DIC Hospitality, DIC Vision, DIC Phương Nam; góp vốn vào một đơn vị mới là CTCP Phát triển Thương mại Thiên Quang.
Mặt khác, công ty sẽ tiến hành thoái vốn hoặc giảm tỷ lệ sở hữu tại các đơn vị này trong năm nay: DIC Anh Em, Công ty TNHH Đại Phước Thiên Ân, DIC Hội An, CTCP Cao su Phú Riềng Kratie.
DIG cũng đang quan tâm đến khoảng 4 khu đất làm khu công nghiệp và muốn tham gia đấu thầu một nhà máy điện tái tạo ở Mỹ Xuân, Bà Rịa - Vũng Tàu./.
