Qua công tác nắm tình hình, Phòng PA84 – CATP Hà Nội phát hiện nhóm đối tượng có dấu hiệu sử dụng các công ty ma hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT. Thủ đoạn của các đối tượng là mua lại các công ty hoạt động kém hiệu quả, sau đó chuyển nhượng thay đổi người đại diện pháp luật, trụ sở công ty… Đáng chú ý, các công ty này không hoạt động kinh doanh gì mà chỉ bán hóa đơn GTGT, thu lợi bất chính.
Tang vật thu giữ là 49 con dấu của các công ty khác nhau và 215 quyển hóa đơn GTGT.
Xác định nhóm đối tượng hoạt động có quy mô, ổ chức lớn, thủ đoạn tinh vi, ngày 24/6/2016, cơ quan điều tra đã lập chuyên án đấu tranh. Sau khoảng 5 tháng đấu tranh, với sự giúp đỡ xác minh của Cục thuế Hà Nội, Phòng PA84 – CATP Hà Nội đã nắm bắt rõ các đối tượng và thủ đoạn hoạt động mua bán trái phép hóa đơn của các đối tượng, nơi các đối tượng cất giấu con dấu công ty, các quyển hóa đơn giá trị gia tăng.
Cơ quan ANĐT Công an TP Hà Nội đang kiểm đếm số tang vật thu giữ trong vụ án mua bán hóa đơn GTGT.
Ngày 15/11, Phòng PA84 – CATP Hà Nội phối hợp với các đơn vị nghiệp vụ và CAQ Thanh Xuân thực hiện bắt khẩn cấp 3 đối tượng gồm: Trần Hồng Yến (Sinh năm 1972, HKTT tại Tương Mai, Hoàng Mai, Hà Nội. Hiện ở tại P507 R3, Royal City, Thanh Xuân, Hà Nội); Đại Ngọc Hải, (Sn 1990, HKTT tại tổ 7, khối 1, phường Hà Khẩu, TP Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh. Hiện tại ở P1601 chung cư Lilama, 52 Lĩnh Nam, Hoàng Mai, Hà Nội) và Đại Khánh Hà, (Sn 1993, HKTT tại tổ 34 phường Cẩm Thành, tp.Cẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh. Hiện đang ở tại chưng cư Lilama, 52 Lĩnh Nam, quận Hoàng Mai).
Tang vật thu giữ gồm: 49 bộ dấu công ty, nhà hàng; 215 quyển hóa đơn GTGT (trong đó có 55 quyển đang sử dụng, 160 quyển chưa sử dụng, 697 tờ hóa đơn đã viết nội dung, cùng nhiều chứng từ, séc, sổ sách ghi chép); 1 máy tính; 1 đầu thu camera; 1 máy đếm tiền, nhiều điện thoại và 1,5 tỷ đồng tiền mặt.
3 đối tượng trong đường dây bị bắt.
Tại cơ quan điều tra, Trần Hồng Yến và các đối tượng có liên quan đã khai nhận hành vi phạm tội “mua bán trái phép hóa đơn GTGT. Cơ quan điều tra cho biết, Yến là đối tượng chỉ đạo, điều hành nhóm đối tượng hoạt động mua bán hóa đơn GTGT, đồng thời cất giấu con dấu các công ty, quyển hóa đơn GTGT tại nhà. Yến trực tiếp mua lại pháp nhân các công ty với giá từ 30 – 40 triệu đồng/công ty, từ các đối tượng cò môi giới. Khi mua sẽ có đủ các giấy tờ pháp nhân, con dấu và các quyền hóa đơn GTGT.
Thiết USB Token - chứng thực chữ ký số được nhóm đối tượng sử dụng trong đường dây buôn bán hóa đơn vừa bì triệt phá.
Quá trình hoạt động bán hóa đơn, Yến trực tiếp thỏa thuận, giao dịch với khách hàng hoặc qua môi giới về nội dung hóa đơn, sau đó, các đối tượng khác viết, xuất hóa đơn cho khách. Về giá bán hóa đơn từ 200.000 – 300.000 đồng đối với hóa đơn giá trị dưới 20 triệu đồng; 2% - 3% giá trị hóa đơn đối với hóa đơn trị giá từ 20 triệu đồng trở lên. Đối với hóa đơn trên 20 triệu đồng phải thực hiện chuyển khoản qua tài khoản ngân hàng. Khách hàng phải tự hoàn thiện hợp đồng mua bán để Yến ký, sau đó chuyển tiền qua tài khoản ngân hàng hợp thức. Yến sẽ chỉ đạo các đối tượng khác đi rút tiền.
Theo kết quả điều tra và quá trình trinh sát, xác minh, đường dây do Yến điều hành hoạt động từ khoảng 2012. Giá trị hóa đơn các đối tượng bán đặc biệt lớn, ước tính trên 1 nghìn tỷ đồng.
Ngày 23/11, cơ quan an ninh điều tra – CATP Hà Nội đã khởi tố vụ án, khởi tố 3 bị can trên về tội danh mua bán trái phép hóa đơn.
Để phục vụ công tác điều tra vụ án, cơ quan An ninh điều tra – CATP Hà Nội yêu cầu các cơ quan, DN đã mua và sử dụng hóa đơn khống của các đối tượng trên chủ động liên hệ báo cáo với cơ quan điều tra; Thủ trưởng cơ quan các đơn vị, DN tăng cường kiểm tra, không để việc mua bán hóa đơn khống quyết toán diễn ra tại đơn vị mình. Các cơ quan quản lý cấp phép tăng cường “hậu kiểm” sau khi cấp phép và kiểm soát chặt chẽ việc cấp phép cho các DN. Các cơ quan quản lý Nhà nước thường xuyên rà soát, tăng cường công tác hậu kiểm, kiểm tra, bịt kín sơ hở, không để các đối tượng lợi dụng thành lập các công ty “ma” để mua bán hóa đơn trái phép gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước./.
