Lỗ kỷ lục 7 quý liên tiếp
Mới đây, Công ty Cổ phần Đầu tư LDG (HoSE: LDG) đã công bố Báo cáo tài chính quý II/2024 với kết quả không mấy khả quan. Theo đó, kết thúc quý II/2024, doanh thu thuần của LDG âm 19,22 tỷ đồng, sụt giảm mạnh so với mức 330 triệu đồng cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân chủ yếu là do hàng bán bị trả lại lên tới hơn 175 tỷ đồng, trong khi doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ đạt hơn 156 tỷ đồng. Doanh thu thuần âm cùng giá vốn hàng bán tăng mạnh dẫn tới lỗ gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ ghi nhận hơn 96,43 tỷ đồng. Kết quả là LDG lỗ ròng 171,24 tỷ đồng trong quý II, tăng 130% so với mức lỗ 74,37 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái.
Lũy kế 6 tháng đầu năm 2024, LDG lỗ ròng tổng cộng hơn 296 tỷ đồng, cách xa kế hoạch lợi nhuận sau thuế 2,5 tỷ đồng đề ra cho cả năm 2024. Đáng chú ý, đây là quý thứ 7 liên tiếp Công ty ghi nhận kết quả kinh doanh thua lỗ.
Bên cạnh đó, Công ty phải chịu thêm chi phí tài chính (46 tỷ đồng), chi phí bán hàng (8,18 tỷ đồng) và chi phí quản lý doanh nghiệp (10,84 tỷ đồng) cùng với việc kinh doanh dưới giá vốn, LDG đã tiếp tục tăng lỗ trong quý II.
Báo cáo tài chính hợp nhất quý II/2024 của CTCP Đầu tư LDG.
Về tình hình tài chính, tính đến hết ngày 30/6, tổng tài sản của LDG đã giảm hơn 392,6 tỷ đồng, tức 5,4% xuống còn 6.872 tỷ đồng. Tuy tiền và các khoản tương đương tiền tăng gần 10 tỷ đồng (chủ yếu từ tiền gửi ngân hàng) và một số tài sản dài hạn ghi nhận mức tăng nhẹ nhưng tài sản cố định giảm gần một nửa so với đầu năm đã khiến tổng tài sản nửa đầu năm 2024 của LDG bị sụt giảm.
Cũng theo Báo cáo tài chính mới công bố, nợ phải trả của LDG là hơn 4.448 tỷ đồng, chiếm phần lớn là nợ ngắn hạn với 3.356 tỷ đồng, tương đương 75,5% tổng nợ. Trong đó, khoản vay nợ tài chính ngắn hạn và dài hạn hơn 1.259 tỷ đồng, chiếm gần 52% vốn chủ sở hữu.
Chủ nợ lớn nhất của LDG là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) với tổng số tiền nợ gần 978 tỷ đồng, chiếm 50% tổng nợ. Trong đó, LDG có 400 tỷ đồng tại Sacombank là khoản vay dài hạn đến hạn trả, có 79,7 tỷ đồng vay ngắn hạn và gần 550 tỷ đồng vay dài hạn.
Đáng lưu ý, LDG có khoản vay trái phiếu đến hạn phải trả 366,4 tỷ đồng từ tháng 12/2023 nhưng vẫn chưa thanh toán. Được biết, lô trái phiếu LDGH2123002 với tổng giá trị phát hành là 400 tỷ đồng, phát hành với mục đích tăng quy mô vốn hoạt động doanh nghiệp. Ngày 12/12/2022, LDG đã mua lại 336 trái phiếu, tương ứng giá trị 33,6 tỷ đồng. Kỳ hạn trái phiếu là 24 tháng, đáo hạn đến ngày 10/12/2023.
LDG khẳng định không mất khả năng thanh toán
Mới đây, LDG đã nhận được quyết định mở thủ tục phá sản từ Tòa án nhân dân tỉnh Đồng Nai liên quan đến khoản nợ chưa thống nhất giữa Công ty LDG và Công ty Cổ phần Thương mại và Xây dựng Phúc Thuận Phát (Công ty Phúc Thuận Phát). Đối mặt với yêu cầu này, LDG vẫn khẳng định Công ty không mất khả năng thanh toán và vẫn đang đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ tài chính.
Cụ thể, công bố thông tin về vấn đề này, LDG cho biết đã thực hiện thanh toán cho Công ty Phúc Thuận Phát đến 95% giá trị quyết toán của các hợp đồng. Tuy nhiên, giữa Công ty Phúc Thuận Phát và Công ty LDG vẫn còn một số khoản nợ tồn đọng chưa được hoàn tất. LDG đã ký kết các hợp đồng với Công ty Phúc Thuận Phát để thực hiện thi công một số hạng mục công trình tại Dự án Khu dân cư Tân Thịnh. Trong quá trình thực hiện, Dự án Khu dân cư Tân Thịnh đã gặp phải vướng mắc về thủ tục pháp lý đầu tư dự án. Đến thời điểm hiện tại, các vướng mắc này vẫn chưa được tháo gỡ, ảnh hưởng đến quá trình triển khai đầu tư xây dựng dự án.
LDG đã nhiều lần làm việc với Công ty Phúc Thuận Phát về giá trị công nợ còn tồn đọng và gia hạn tiến độ thanh toán. Tuy nhiên, Công ty Phúc Thuận Phát vẫn chưa thống nhất được nội dung này. Do đó, Công ty Phúc Thuận Phát đã yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản.
Hiện nay, LDG đã có văn bản trình bày gửi đến Tòa án nhân dân tỉnh Đồng Nai và Tòa án nhân dân Cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh đề nghị xem xét lại và hủy Quyết định mở thủ tục phá sản. Tuy nhiên, với tình hình tài chính hiện tại và các khoản nợ tồn đọng, LDG đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc cải thiện kết quả kinh doanh và đảm bảo khả năng thanh toán trong thời gian tới./.
